一、前期准备阶段：明确需求，奠定基础

1. 明确评估目的与用途
   不同目的对应不同评估逻辑，需首先确认：
   • 常见目的：企业并购 / 重组、股权转让、融资贷款（如银行抵押）、IPO 上市尽调、破产清算、税务筹划（如股权转让税费核算）、股权激励等。
     例：六安某制造业企业若为 “股权转让” 评估，需重点关注股东权益价值；若为 “银行融资”，则更侧重资产可变现能力。
2. 签订评估委托协议
   委托方（企业或相关方）与评估机构（需具备财政部备案的《资产评估资格证书》）签订正式协议，明确：
   • 双方权责（如企业需提供真实资料，机构需保证评估独立性）；
   • 评估范围（如是否包含子公司、无形资产、长期股权投资等）；
   • 收费标准（六安地区通常按评估值比例或固定费率，参考《资产评估收费管理办法》）；
   • 交付时间与报告用途限制。
3. 组建评估团队与初步调研
   评估机构根据企业行业属性组建团队（如涉及农业企业需搭配农业经济分析师，制造业需机械资产评估师），并开展初步调研：
   • 企业基本情况：注册地址、成立时间、股权结构、主营业务、行业地位（如六安本地是否为龙头企业）；
   • 行业环境：六安区域产业政策（如大别山革命老区产业扶持政策）、行业竞争格局（如本地同类型企业数量、市场份额）、上下游供应链稳定性（如制造业的原材料采购地、销售半径）。
4. 收集基础资料清单
   企业需按评估机构要求提供完整资料（需加盖公章，确保真实性），核心清单如下：

   资料类别	具体内容
   法律文件	营业执照、公司章程、股权结构文件、房产证 / 土地使用证、专利 / 商标注册证等
   财务资料	近 3-5 年审计报告、资产负债表、利润表、现金流量表、纳税申报表、银行对账单
   经营资料	销售合同、采购合同、生产台账、核心客户 / 供应商名单、未来 3-5 年经营规划
   特殊资料	政府补贴文件、诉讼 / 仲裁材料（如有）、环保 / 安全生产许可（如制造业必备）

二、现场勘查阶段：验证资料，掌握企业真实状况

1. 资产实地核查
   • 有形资产：逐一核实厂房、设备、存货等（如六安某装备制造企业的生产设备，需确认型号、使用年限、运行状态、是否存在抵押）；土地需确认位置（如是否在六安经济开发区、是否符合城市规划）、面积、用途（工业 / 商业 / 农业）。
   • 无形资产：验证专利、商标的法律有效性（如是否在有效期内、有无权属纠纷）；特许经营权（如六安某文旅企业的景区运营权）需确认审批文件。
2. 经营现场访谈
   与企业核心团队（管理层、财务、生产负责人）沟通，核实关键经营信息：
   • 生产端：产能利用率（如六安某纺织企业是否满产）、生产周期、成本结构（原材料占比）；
   • 销售端：客户集中度（前 5 大客户收入占比）、销售模式（直销 / 分销）、区域市场份额（如在六安本地及皖西地区的占比）；
   • 未来规划：扩产计划、新产品研发、政策依赖度（如是否依赖农业补贴）。